टियर 1 नॅशनल पेन्शन स्कीम (NPS) खाते हे निवृत्तीवेतन खात्याचे सर्वात मूलभूत स्वरूप आहे जे भारत सरकार ऑफर करते. सरकारी आणि खाजगी क्षेत्रातील कर्मचार्‍यांच्या पेन्शनच्या गरजा पूर्ण करणे हे सरकारच्या नेतृत्वाखालील योजनेचे उद्दिष्ट आहे.
NPS च्या ऍप्लिकेशनसाठी संरचना कर्ज देण्यासाठी, सरकारने ती दोन भिन्न स्तरांमध्ये मोडली आहे- टियर 1 आणि टियर 2. NPS ही सरकारच्या नेतृत्वाखालील राष्ट्रीय पेन्शन योजना आहे ज्याचा उद्देश सार्वजनिक आणि दोन्ही कर्मचाऱ्यांच्या पेन्शन गरजा पूर्ण करणे आहे खाजगी क्षेत्रे.
टियर 1 NPS खात्याची वैशिष्ट्ये
टियर 1 NPS खात्याची काही महत्त्वाची वैशिष्ट्ये येथे आहेत जी NPS टियर 2 खात्यापासून वेगळे करतात.
- टियर 1 NPS खाते हे पेन्शन खात्याचे सर्वात मूलभूत स्वरूप आहे
- टियर 1 NPS खात्यातून मुदतपूर्व पैसे काढण्याची परवानगी आहे परंतु केवळ परतफेड करण्यायोग्य आगाऊ स्वरूपात आणि गुंतवणूकदाराने 15 वर्षे सेवा पूर्ण केली असल्यासच. गंभीर आजार आणि आणीबाणीसारख्या अनपेक्षित परिस्थितीतच अशा पैसे काढण्याची परवानगी आहे
- 25 वर्षांची सेवा पूर्ण केल्यास गुंतवणूकदार 50% निधी अंशतः काढू शकतात.
- सरकारी कर्मचार्‍यांसाठी टियर 1 NPS खाते ही एक योजना आहे जी NPS बहुतेक सरकारी आणि कॉर्पोरेट बाँडमध्ये गुंतवणूक करते.
- गैर-सरकारी संस्थांसाठी टियर 1 NPS खाते बहुतेक स्टॉक, सरकारी आणि कॉर्पोरेट बाँड्स, मुदत ठेवी आणि लिक्विड फंडांच्या मिश्रणात गुंतवणूक करते.
- टियर 1 सरकारी योजनांमध्ये तुम्हाला दरवर्षी गुंतवलेल्या मूलभूत अधिक महागाई भत्त्याच्या 10% रक्कम गुंतवावी लागते. तेवढीच रक्कम शासनाकडून दिली जाते
- टायर 1 खाजगी क्षेत्रातील योजनांसाठी तुम्हाला दरमहा किमान 500 रुपये दर वर्षी किमान 6000 रुपये गुंतवावे लागतात.
- च्या उद्देशाने तुमचे पहिले घर खरेदी करताना किंवा बांधताना, NPS फंड काढता येतो
- NPS टियर 1 खात्यामध्ये नियोक्ता आणि नोकरीचे स्थान विचारात न घेता देशातील कोठूनही ऑपरेट करण्याची लवचिकता आहे
- NPS चे सदस्य खाजगी क्षेत्रातून सार्वजनिक क्षेत्राकडे वळू शकतात आणि त्याच NPS खाते सांभाळून त्याउलट
- NPS टियर 1 खात्याच्या प्रत्येक सदस्याला 12 अंकी स्थायी सेवानिवृत्ती खाते क्रमांक (PRAN) दिला जातो. PRAN कार्ड हरवल्यास किंवा चोरीला गेल्यास, नाममात्र शुल्क भरून ते पुन्हा छापले जाऊ शकते.
- प्रति व्यक्ती एक NPS खाते अनुमत आहे
NPS टियर 1 खात्यासाठी पात्रता निकष
खालील काही पॅरामीटर्स आहेत ज्यांचा विचार व्यक्तींनी NPS टियर 1 खात्यासाठी पात्र होण्यासाठी केला पाहिजे.
- भारतातील कोणताही नागरिक, निवासी किंवा अनिवासी राष्ट्रीय पेन्शन प्रणालीमध्ये सामील होऊ शकतो
- NPS फॉर्म सबमिट करण्याच्या तारखेला व्यक्तीचे वय 18-60 वर्षे असणे आवश्यक आहे
- अनिवासी भारतीय देखील NPS योजनेसाठी नोंदणी करण्यास पात्र आहेत
NPS टियर 1 खाते उघडण्यासाठी आवश्यक कागदपत्रे
NPS खाते उघडण्याच्या फॉर्मसह काही विशिष्ट कागदपत्रे सादर करणे आवश्यक आहे. हे खाली सूचीबद्ध आहेत.
- रीतसर भरलेला नोंदणी फॉर्म
- अर्जदाराचा ओळख पुरावा
- अर्जदाराचा पत्ता पुरावा
- अर्जदाराचे वय किंवा जन्मतारीख पुरावा
NPS टियर 1 खात्यातील निधीची कर आकारणी प्रक्रिया
NPS टियर 1 खात्यावर लागू होणाऱ्या कर आकारणी नियमांबाबत बरीच विसंगती आहे. तथापि, येथे NPS कर लाभांची यादी आहे जी NPS टियर 1 खात्यात नोंदणी केलेल्या व्यक्तींना लागू होते.
पगारदार व्यक्तींसाठी कर सवलत
- कर्मचार्‍याचे स्वतःचे योगदान पगाराच्या 10% (मूलभूत + DA) पर्यंत कर लाभासाठी पात्र आहे. हे आयकर कायद्याच्या कलम 80CCD अंतर्गत आहे आणि त्याची मर्यादा रु. वार्षिक 1 लाख.
- कर्मचारी नियोक्त्याच्या NPS योगदान रकमेवर देखील कर कपातीसाठी पात्र आहे. हे नियोक्त्याने योगदान दिलेल्या पगाराच्या (बेसिक + डीए) 10% आहे. त्याची मर्यादा रु. 1 लाख आहे आणि ती आयकर कायद्याच्या कलम 80CCC नुसार आहे.
स्वयंरोजगार असलेल्या व्यक्तींसाठी कर सवलत
- वार्षिक रु. 1 लाख मर्यादेसह त्यांच्या एकूण उत्पन्नाच्या 10% पर्यंत कर सवलत. हे आयकर कायद्याच्या कलम 80CCD च्या पुष्टीमध्ये आहे.\
NPS टियर 1 खात्यातून पैसे काढण्याची प्रक्रिया
अशी परिस्थिती असू शकते जेव्हा नोंदणीकृत व्यक्ती NPS टियर 1 खात्यातून बाहेर पडू इच्छित असेल. हे पैसे काढण्याचा फॉर्म भरून आणि सबमिट करून केले जाऊ शकते. NPS कॅल्क्युलेटर एखाद्या व्यक्तीला मिळण्याची शक्यता असलेल्या पेन्शनच्या रकमेची गणना करण्यास अनुमती देते. त्यासाठी आवश्यक असलेल्या कागदपत्रांची यादी येथे आहे.
- प्राधिकरणाने जारी केलेले मूळ प्राण कार्ड
- ग्राहकाच्या ओळखीच्या पुराव्याची साक्षांकित प्रत (उदा. पासपोर्ट, आधार कार्ड, पॅन कार्ड, वैध ड्रायव्हिंग लायसन्स, मतदार ओळखपत्र इ.)
- ग्राहकाच्या पत्त्याच्या पुराव्याची साक्षांकित प्रत (उदा. पासपोर्ट, आधार कार्ड, पॅन कार्ड, वैध ड्रायव्हिंग लायसन्स, मतदार ओळखपत्र इ.)
- सदस्याचे नाव, बँक खाते क्रमांक आणि IFSC कोड यासारखे तपशील असलेला रद्द केलेला चेक