राष्ट्रीय पेन्शन योजना कर कसा वाचेल जाणून घ्या | National Pension Scheme Tax Benefits

राष्ट्रीय पेन्शन योजना (NPS) पेन्शन फंड नियामक आणि विकास प्राधिकरण (PFRDA) द्वारे नियंत्रित केली जाते. NPS हे चिन्हांकित-लिंक केलेले उत्पादन आहे आणि म्हणून, फंडाच्या कामगिरीवर आधारित परतावा देते. 2014 मध्ये सुरू करण्यात आलेले NPS हे सुरुवातीला सरकारी कर्मचार्‍यांसाठी होते परंतु नंतर 2009 मध्ये सर्व नागरिकांसाठी विस्तारित करण्यात आले.

NPS अंतर्गत कर लाभ

राष्ट्रीय पेन्शन सिस्टीम (NPS) मध्ये कर्मचारी आणि नियोक्त्याच्या योगदानावर रु. 1.5 लाख कर सूट मिळू शकते. आयकर कायद्याच्या कलम 80CCD(1), 80CCD(2), आणि 80CCD(1B) अंतर्गत कर लाभांवर दावा केला जाऊ शकतो.

  • 80CCD(1), जे कलम 80C अंतर्गत येते, स्व-योगदान कव्हर करते. पगारदार कर्मचारी त्यांच्या पगाराच्या जास्तीत जास्त 10% कपातीचा दावा करू शकतात, तर स्वयंरोजगार असलेल्या व्यक्ती त्यांच्या एकूण उत्पन्नाच्या 20% पर्यंत दावा करू शकतात.
  • 80CCD(2), जो कलम 80C चा देखील एक भाग आहे, NPS मध्ये नियोक्त्याचे योगदान समाविष्ट करते. हा लाभ स्वयंरोजगार असलेल्या व्यक्तींद्वारे दावा केला जाऊ शकत नाही. एखादी व्यक्ती वजावटीसाठी पात्र ठरलेली कमाल रक्कम एकतर नियोक्त्याचे NPS योगदान किंवा मूळ पगाराच्या 10% अधिक महागाई भत्ता (DA) आहे.
  • कलम 80CCD(1B) अंतर्गत, व्यक्ती एनपीएस कर लाभ म्हणून इतर कोणत्याही स्व-योगदानासाठी रु. 50,000 च्या अतिरिक्त रकमेचा दावा करू शकतात.

म्हणून, व्यक्ती NPS अंतर्गत कर लाभ म्हणून रु. 2 लाखांपर्यंत दावा करू शकतात.

NPS टियर I खाते आणि कर लाभ

नवीन पेन्शन योजनेंतर्गत टियर-I खाते हे मुख्यत्वे गुंतवणूकदारांना सेवानिवृत्तीनंतरचे फायदे प्रदान करण्याच्या उद्देशाने आहे आणि कोणत्याही पैसे काढण्याची परवानगी देत ​​​​नाही, ते विविध कर लाभांसाठी पात्र आहे. दुसरीकडे, टियर-II खाते कोणत्याही पैसे काढण्याची परवानगी देत ​​नाही आणि कोणतेही कर लाभ देत नाही, तुम्ही तुमच्या योजनेच्या रकमेचा अंदाज घेण्यासाठी NPS कॅल्क्युलेटर वापरू शकता.

टियर 1 खाते – कर कपात

  • कलम ८०CCD(१)(कलम ८०सी) नुसार रु. १,५०,००० करदात्याचे कर्मचारी) किंवा रु.1,50,000.
  • कलम 80CCD(1b) नुसार रु. 50,000 (अर्थसंकल्प 2015 आयकर कायदा, 1961 च्या कलम 80CCD अंतर्गत अतिरिक्त कर लाभ देते). त्यामुळे गुंतवणूकदार (जास्तीत जास्त) रु.चा कर लाभ घेऊ शकतात. 2 लाख.
  • कलम 80CCD(2) नुसार मूळ पगाराच्या 10% + महागाई भत्ता. व्यवसायाच्या उत्पन्नातून कलम ३६ I (IV) अंतर्गत वजावट म्हणून नियोक्त्याचे योगदान दाखवले जाऊ शकते. दावा केलेली किमान वजावट पगाराच्या 10% पेक्षा जास्त नसावी तर कमाल रकमेची मर्यादा नाही. कलम 80CCD(2) नुसार लागू होणारी वजावट कलम 80C आणि 80CCD(1) नुसार रु. 1,50,000 पेक्षा जास्त आहे.

नवीन पेन्शन योजना आणि EET प्रणाली

नवीन पेन्शन योजना ईईटी (सवलत-सवलत-कर) प्रणालीच्या श्रेणीमध्ये येते ज्यामध्ये योगदान कपातीसाठी पात्र आहे, पैसे काढणे पूर्णपणे करपात्र आहे तर परतावा करमुक्त आहे.

NPS द्वारे ऑफर केलेली कर कपात

NPS द्वारे ऑफर केलेल्या कर कपात आहेत:

वजावटकमाल मर्यादाSection
पगारातून निवृत्तीपर्यंत अनिवार्य कपातRs.1.5 lakh80CCD (1)
नियोक्त्याद्वारे एनपीएससाठी ऐच्छिक योगदानमूळ पगाराच्या 10%80CCD (2)
नियोक्त्याद्वारे एनपीएससाठी ऐच्छिक योगदान50,000 रु80CCD (1b)

NPS साठी भारतातील 7 शीर्ष बँका

NPS ही मुळात एक ऐच्छिक योजना आहे आणि या योजनेमागील मुख्य हेतू निवृत्तीनंतर पेन्शन प्रदान करणे हा आहे. तुम्ही NPS मध्ये अनेक मार्गांनी गुंतवणूक करू शकता, तथापि मुख्य श्रेणी म्हणजे राज्य सरकार योजना, केंद्र सरकार योजना आणि स्वावलंबन योजना. तुम्ही देशातील खालील सात प्रमुख बँकांद्वारे NPS मध्ये देखील गुंतवणूक करू शकता:

बँकयोजनेचे नाव
HDFCHDFC Pension Fund
KotakKotak Pension Fund
UTIUTI Pension Fund
RelianceReliance Pension Fund
LICLIC Pension Fund
SBISBI Pension Fund
ICICIICICI Pension Fund

NPS टियर 1 वि NPS टियर 2 खाते

एनपीएस खात्यांमधील टियर 1 आणि एनपीएस खात्यांमधील टियर 2 मधील मुख्य फरक खालील तक्त्यामध्ये दिले आहेत:

वैशिष्ट्येटियर 1टियर 2
NPS मध्ये गुंतवणूक करणे अनिवार्य आहे का?होयनाही
खाते उघडण्यास कोण पात्र आहे?कोणताही निवासी भारतीय नागरिक किंवा अनिवासी भारतीयTier 1 सदस्य
ते काही तरलता देते का?होय, तथापि त्याच्या काही अटी आहेतकोणत्याही वेळी
बँक खाते असणे अनिवार्य आहे का? नाही होय
एका वर्षात योगदानाची किमान संख्या किती आहे?11
एका वर्षात किमान योगदान किती आहे?Rs.6,000खाते उघडण्याच्या वेळी रु. 1,000
प्रति योगदान किमान रक्कम किती आहे?Rs.500Rs.250
खात्यातील किमान शिल्लक किती ठेवावी लागेल?NARs.2,000
गुंतवणूक शैली काय आहे?दोघांसाठी समान
निधी व्यवस्थापन शुल्क काय आहे?दोघांसाठी समान
टियर 1 ते टियर 2 आणि त्याउलट निधी हस्तांतरित करणे शक्य आहे का?नाही, टियर 1 ते टियर 2 मध्ये निधी हस्तांतरित करणे शक्य नाहीहोय, टियर 2 मधून टियर 1 मध्ये निधी हस्तांतरित केला जाऊ शकतो
काय आहेत आरोप?वार्षिक देखभाल शुल्क – नियोक्त्याद्वारे एनपीएस उघडल्यास, नियोक्त्याद्वारे अदा केले जातेअॅक्टिव्हेशन आणि ट्रान्झॅक्शन चार्जेस – सबस्क्रायबरने भरावे
गुंतवणुकीदरम्यान कर फायदे काय आहेत?मूलभूत + DA च्या 10% पर्यंत पात्र कर्मचारी, तर स्वयंरोजगार एकूण उत्पन्नाच्या 10% पर्यंत पात्र – कलम 80CCD (1) अंतर्गत वजावट, जो 80C चा भाग आहे, म्हणून मर्यादा रु. 1,50,000 आहे फक्त नियोक्ता योगदान – मूलभूत + DAOver च्या 10% पर्यंत आणि 80C पेक्षा जास्त, अतिरिक्त रु. 50,000 कलम 80CCD (1b) अंतर्गत मिळू शकतात.कोणतेही कर लाभ नाहीत
वार्षिक कमाईवर काही कर आकारणी?करपात्र नाही
परिपक्वतेच्या वेळी कर लाभ काय आहेत?निवृत्तीच्या वेळी काढलेली एकरकमी ६०% रक्कम त्या वर्षी करपात्र असते. व्यक्तीच्या आयटी स्लॅबनुसार वार्षिकी अंतर्गत 40% कॉर्पस वार्षिक कर आकारला जातो

NPS द्वारे अतिरिक्त कर कपात

अर्थमंत्री निर्मला सीतारामन यांनी कलम 80CCD अंतर्गत NPS साठी रु. 50,000 ची अतिरिक्त आयकर कपातीची घोषणा केली. अतिरिक्त कपातीबद्दल लक्षात ठेवण्यासारख्या काही गोष्टी येथे आहेत:

  • कर बचत: NPS वर रु.50,000 अतिरिक्त कपात 30% च्या सर्वोच्च कर कंसात असलेल्यांसाठी उपयुक्त आहे, जे करांमध्ये रु.16,000 ची अतिरिक्त बचत करू शकतात. 20% कर ब्रॅकेटमधील कर्मचारी रु. 10,000 पेक्षा जास्त बचत करू शकतात, तर 10% मधील कर्मचारी रु. 5,000 ची बचत करू शकतात.
  • EPS मधून बाहेर पडणे: कर्मचार्‍यांना EPF मधून बाहेर पडण्याचा आणि सेवानिवृत्तीसाठी NPS मध्ये गुंतवणूक करण्याचा पर्याय देण्याची अर्थमंत्र्यांची योजना आहे.
  • पैसे काढण्यावर कर: NPS काढण्यावर कर सवलत वाढवण्यात आलेली नाही. म्हणून, NPS मध्ये योगदानाच्या रु. 1.5 लाख पर्यंत आणि मिळालेल्या व्याजावर कर आकारला जात नाही परंतु काढलेली रक्कम करपात्र आहे.
  • अतिरिक्त कर बचत पर्याय: NPS वर अतिरिक्त रु. 50,000 वजावट देखील प्राप्तिकर कायद्याच्या कलम 80C आणि 80CCD अंतर्गत एकूण वजावट रु. 2 लाखांपर्यंत वाढवेल. NPS योगदानासह 80CCD कपातीची मर्यादा देखील रु. 1 लाख वरून रु. 1.5 लाख करण्यात आली आहे. यामुळे गुंतवणूकदारांना कर बचतीचे अधिक पर्याय उपलब्ध होण्यास मदत होईल अशी अपेक्षा आहे.
  • पैसे काढण्याचे पर्याय: सदस्य ६० वर्षांचे झाल्यावर (सरकारी कर्मचारी सोडून) NPS मधून बाहेर पडू शकतात. जमा झालेल्या पेन्शन संपत्तीपैकी किमान 40% सदस्यांच्या मासिक पेन्शनसाठी वार्षिकी खरेदी करण्यासाठी वापरणे आवश्यक आहे. उर्वरित रक्कम एकरकमी रक्कम म्हणून दिली जाते. एकदा का सदस्य NPS मधून बाहेर पडला की, नियमित मासिक पेन्शन प्रदान करणे ही वार्षिकी सेवा प्रदात्यांची जबाबदारी असते.
  • NPS संरचना: NPS योजना टियर-I आणि टियर-II खात्यांमध्ये संरचित आहे:
  • टियर I – हे एक न काढता येणारे खाते आहे जे सेवानिवृत्तीसाठी आहे. या खात्यात केलेले कोणतेही योगदान कर लाभांसाठी पात्र आहे.
  • टियर II – हे एक ऐच्छिक पैसे काढता येण्याजोगे खाते आहे जे फक्त सक्रिय टियर I खाते असलेल्यांनाच उघडता येते. नुसार ग्राहक खात्यातून पैसे काढू शकतो आवश्यकता हे बँक बचत खात्यासारखे काम करते.
  • किमान ठेव: टियर-I खात्यासाठी किमान ठेव रु. 6,000 आहे, तर एका ठेवीमध्ये किमान योगदान रु. 500 आहे.
  • NPS खाते उघडणे: NPA-संबंधित सेवा प्रदान करण्यासाठी बहुतेक बँका PFRDA (पेन्शन फंड नियामक आणि विकास प्राधिकरण) मध्ये नोंदणीकृत आहेत. 18 ते 60 वर्षे वयोगटातील कोणीही एनपीएस खाते उघडू शकतो. चालू निधी मूल्य तसेच इतर व्यवहार ऑनलाइन ट्रॅक केले जाऊ शकतात.
  • पोर्टेबिलिटी: एकदा NPS खाते उघडल्यानंतर, तुम्हाला PRAN (कायम सेवानिवृत्ती खाते क्रमांक) मिळेल. ही एक अनन्य संख्या आहे आणि संपूर्ण सारखीच राहते. NPS सह, तुमच्याकडे सर्व ठिकाणे आणि नोकऱ्यांमध्ये पोर्टेबिलिटीचा पर्याय आहे.
  • फंड पर्याय: NPS अंतर्गत, तुमचा निधी कोण व्यवस्थापित करायचा ते निवडण्यासाठी गुंतवणुकीचे अनेक पर्याय आणि फंड व्यवस्थापक आहेत. तुमच्याकडे एका गुंतवणुकीतून दुसर्‍या गुंतवणुकीत किंवा एका फंड व्यवस्थापकाकडून दुसर्‍याकडे स्विच करण्याचा पर्याय देखील आहे. तथापि, परतावा बाजाराशी संबंधित आहे. तुम्ही सरकारमधून निवड करू शकता बाँड, स्टॉक आणि इतर सिक्युरिटीज. इक्विटीसाठी फक्त 50% वाटप केले जाते.

NPS योजनेतील समस्या

  • NPS हे EET कर प्रणाली अंतर्गत आहे. त्यामुळे तुम्हाला आता किंवा नंतर कर भरावा लागेल. NPS च्या उत्पन्नावर प्रचलित कायद्यानुसार तुमच्या किरकोळ आयकर दराने कर आकारला जाईल.
  • NPS नियम शिथिल केले असले तरी, जर कोणी लवकर निवृत्तीची योजना आखत असेल तर, जमा झालेल्या निधीपैकी 80% वार्षिकीमध्ये रूपांतरित करणे सोपे काम नाही.
  • NPS डिझाइनर्सची अपेक्षा आहे की ग्राहकांनी NPS च्या कमी किमतीच्या संरचनेशी तडजोड करून NPS द्वारे सरकारी कर्ज, इक्विटी, रिअल इस्टेट इत्यादींमध्ये गुंतवणूक करावी.
  • सरकारी क्षेत्रातील NPS मध्ये 15% कॅप आणि खाजगी क्षेत्रात 50% कॅप यासारख्या विशिष्ट मालमत्ता वर्गांमध्ये मर्यादा आहेत.
  • मुळात, तुम्ही निवृत्त झाल्यावर तुमचा किरकोळ कर दर कमी असेल तरच NPS उपयुक्त ठरेल. अन्यथा तुम्हाला आता किंवा नंतर कर भरावा लागेल. पैसे काढताना तुमचा आयकर स्लॅब कमी असेल तरच NPS द्वारे पैसे वाचवणे शक्य आहे. तथापि, ताज्या अर्थसंकल्पीय प्रस्तावात, अर्थमंत्र्यांनी मुदतपूर्तीच्या 40% आयकर सूट प्रस्तावित केली आहे. NPS मध्ये रक्कम.

टियर 1 आणि टियर 2 खात्यांमधील फरक

  • टियर I NPS खाती सरकारी कर्मचार्‍यांसाठी आहेत तर टियर II NPS खाती गैर-सरकारी कर्मचार्‍यांसाठी आहेत.
  • टियर II ही ऐच्छिक सबस्क्रिप्शन असल्याने, ते कर लाभांसह येत नाही परंतु टियर I कर्मचार्‍यांप्रमाणे त्यात पैसे काढण्याची कोणतीही मर्यादा नाही.
  • प्रथम श्रेणी II मध्ये योगदान सुरू करण्यापूर्वी ग्राहकाने टियर I मध्ये गुंतवणूक करणे आवश्यक आहे.
  • टियर II साठी किमान गुंतवणूक रु. 1,000 आणि टियर I साठी रु. 500 आहे.
  • टियर II मधील गुंतवणूकदार वर्षातून अनेक पैसे काढू शकतो, कारण टियर I मधील गुंतवणूकदारांसाठी हे शक्य नाही.
  • टियर II मध्ये गुंतवणूकदार त्यांच्या गुंतवणुकीत विविधता आणू शकतात. कॉर्पोरेट बाँड, इक्विटी आणि सरकारी सिक्युरिटीज (गिल्ट फंड) मध्ये गुंतवणूक करण्यापासून.
  • टियर II मधील पैसे काढण्यावर कॅपिटल गेन टॅक्स लागू होतो तर टियर I गुंतवणूकदारांसाठी पैसे काढणे करमुक्त असते.
  • टियर II मधील गुंतवणूकदार ऑटो मोडमध्ये गुंतवणूक करू शकतो. याचा अर्थ, गुंतवणूकदार एकाच वेळी कॉर्पोरेट बाँड, गिल्ट फंड आणि इक्विटीमध्ये गुंतवणूक करेल – जरी वाटप अवलंबून असेल त्याच्या/तिच्या वयावर.

NPS Application

पूर्वीच्या विपरीत, आता गुंतवणूकदार त्याच्या/तिच्या NPS खात्याच्या स्थितीवर टॅब ठेवू शकतो कारण NPS अॅपची ओळख आहे. ग्राहकांसाठी वापरकर्ता-अनुकूल अनुभव प्रदान करण्यासोबतच, कर्मचारी CRA वेब साइटवर दिलेल्या तपशिलानुसार त्याच्या/तिच्या खात्याची स्थिती तपासू शकतो. यासाठी त्यांचा PRAN आणि पासवर्ड आवश्यक आहे. NPS अॅपची काही कार्ये खाली सूचीबद्ध आहेत:

  • एखाद्याच्या NPS खात्याची स्थिती पहा
  • टियर II कर्मचार्‍यांसाठी निधी दरम्यान व्यवहाराची विनंती.
  • सुरक्षितता वाढवण्यासाठी नियमित अंतराने पासवर्ड बदला.
  • त्यांचे मूळ संपर्क तपशील जसे की नोंदणीकृत मोबाइल क्रमांक, ईमेल आयडी आणि एखाद्याच्या निवासस्थानाचा दूरध्वनी बदला.
  • खाते तपशील तपासा – योगदान, पैसे काढणे, थकबाकी इ.
  • NPS योजना आणि त्याच्या अपडेटशी संबंधित नियमित सूचना मिळवा.
  • टियर I आणि टियर II NPS खात्यासाठी योगदान द्या.
  • NPS साठी केलेले शेवटचे पाच योगदान तपासा.
  • एखाद्याच्या आवडीनुसार आणि नफ्यानुसार योजना बदला.
  • आधार कार्ड वापरून पत्ता बदला.
  • व्यवहार विधानासाठी विनंती करा जी वापरकर्त्याच्या ईमेलवर पाठविली जाईल

NPS vs अटल पेन्शन योजना

NPS vs APY योजना, राष्ट्रीय पेन्शन योजना काही काळापासून चालू असताना, वित्त मंत्रालयाने सुधारणा करण्याचा निर्णय घेतला आणि अटल पेन्शन योजना सुरू केली. 2015 च्या केंद्रीय अर्थसंकल्पात, अटल पेन्शन योजना सुरू करण्यात आली होती, आणि राष्ट्रीय पेन्शन योजनेतून हे काही फरक आहेत:

  • केवळ भारतीय रहिवासी APY साठी सदस्यत्व घेऊ शकतात, तर NPS साठी, अगदी NRI देखील सदस्यत्व घेऊ शकतात.
  • APY साठी सामील होण्याचे वय 18 ते 40 वर्षांच्या दरम्यान आहे, परंतु NPS साठी ते 18 वर्षे ते 60 वर्षांच्या दरम्यान आहे.
  • NPS च्या संदर्भात, सेवानिवृत्तीच्या वेळी ग्राहकाला 50% निधी दिला जातो आणि उर्वरित मासिक पेन्शनच्या रूपात दिला जातो. पेन्शन फंड मॅनेजरच्या कामगिरीवरही परतावा ठरवला जातो. परंतु APY साठी, पेन्शनधारक दरमहा पाच वेगवेगळ्या पेन्शन स्लॅब (रु. 1000/-, रु. 2000/-, रु. 3000/-, रु. 4000/-, रु. 5000/-) निवडू शकतात.
  • NPS साठी, पेन्शनधारकाला कोणतीही हमी पेन्शन नसते, परंतु ते निवडू शकतात मिक्स अॅसेट क्लासेस (अॅसेट क्लास ई, अॅसेट क्लास सी, अॅसेट क्लास जी) मध्ये त्यांची पेन्शन कशी गुंतवायची. APY साठी, हमी पेन्शन आहे.
  • APY मध्ये, ग्राहक मुदतपूर्तीच्या वेळेपूर्वी पैसे काढू शकत नाही. केवळ मृत्यू किंवा अपंगत्व यासारख्या प्रकरणांमध्ये ते अकाली पैसे काढू शकतात. NPS मध्ये, टियर II खातेधारकांसाठी मुदतपूर्व पैसे काढण्याचा पर्याय उपलब्ध आहे.
  • NPS मध्ये दोन प्रकारची खाती आहेत – टियर I आणि टियर II, तर APY मध्ये फक्त एक खाते आहे.
  • NPS साठी, सरकार कोणतेही योगदान देत नाही, परंतु APY साठी, 31 डिसेंबर, 2015 रोजी किंवा त्यापूर्वी उघडलेल्या आणि पाच वर्षांसाठी असलेल्या खात्यासाठी, सरकार 50% किंवा रु. 1000 चे योगदान देते. , जे कमी असेल.
  • APY कडे पेन्शन फंड व्यवस्थापक निवडण्याचा कोणताही पर्याय नाही, दुसरीकडे, NPS मध्ये आठ पेन्शन फंड व्यवस्थापक आहेत: SBI पेन्शन फंड प्रा. लि., यूटीआय रिटायरमेंट सोल्युशन्स लि., एलआयसी पेन्शन फंड लि., कोटक महिंद्रा पेन्शन फंड लि., एचडीएफसी पेन्शन मॅनेजमेंट कंपनी लि., आयसीआयसीआय प्रुडेंशियल पेन्शन फंड मॅनेजमेंट कंपनी लि., रिलायन्स कॅपिटल पेन्शन फंड लि., बिर्ला सनलाइफ इन्शुरन्स कंपनी लि. द्वारा पेन्शन फंड.
  • APY साठी, ग्राहकाला रु.2 लाखांपर्यंत कर सवलत मिळू शकते, तर APY साठी कोणतेही कर लाभ नाहीत.
  • APY मध्ये, मासिक पेन्शन योगदान ग्राहकांच्या बचत खात्यातून आपोआप डेबिट केले जाते, तर NPS सदस्य त्यांचे PRAN (कायम सेवानिवृत्ती खाते क्रमांक) कार्ड वापरून योगदान देऊ शकतात.

NPS योजना पात्रता

इतर पेन्शन योजनांच्या विपरीत, NPS साठी, भारतीय नागरिक तसेच अनिवासी भारतीय (अनिवासी भारतीय) या पेन्शन योजनेचे सदस्यत्व घेऊ शकतात. तथापि, जॉईन करताना उमेदवाराचे वय १८ ते ६० वर्षांच्या दरम्यान असावे. या व्यतिरिक्त, सदस्य नोंदणी फॉर्म (CS-S1 आणि CS-S2) साठी सदस्यांनी त्यांचे KYC दस्तऐवज प्रदान करणे आवश्यक आहे.

एनआरआयसाठी एनपीएस योजना

इतर पेन्शन योजनांप्रमाणेच, PRAN (कायम सेवानिवृत्ती खाते क्रमांक) च्या परिचयाने अगदी अनिवासी भारतीयांना (अनिवासी भारतीय) नेशन पेन्शन योजनेची सदस्यता घेण्याचा पर्याय दिला आहे. ते म्हणाले, अनिवासी भारतीयांना काही निकष पूर्ण करावे लागतात आणि त्यांच्याकडे गुंतवणुकीचे विविध पर्यायही असतात. ते आहेत:

  • सामील होताना 18 ते 60 वर्षांच्या दरम्यान असावे.
  • अर्ज करताना आवश्यक KYC कागदपत्रे प्रदान करावीत.
  • NRI PFRDA च्या सदस्य पोर्टलवरून NPS अर्ज डाउनलोड करू शकतात. त्यानंतर त्यांना अर्ज भरावा लागेल, आवश्यक कागदपत्रे जोडावी लागतील आणि भारतातील NRI बँकेच्या शाखेत अर्ज सबमिट करावा लागेल.
  • सुरुवातीच्या योगदानाचा जमा धनादेशही जोडावा लागेल.
  • पुढे, अर्ज डिजीटल केला जाईल आणि एनआरआयला एसएमएस किंवा ईमेलद्वारे PRAN वाटप केले जाईल.
  • तेव्हापासून, त्यांचे PRAN वापरून योगदान ऑनलाइन केले जाऊ शकते, जरी योगदानासंदर्भात काही नियम आहेत:
  • एनपीएस खाते उघडण्यासाठी, एनआरआयला एक करणे आवश्यक आहे प्रारंभिक योगदान जेथे किमान रु. 500 आहे.
  • तसेच प्रति योगदान किमान रक्कम रु. 500 आहे आणि प्रति वर्ष किमान योगदान रु. 6000 आहे.
  • अनिवासी भारतीय त्यांची गुंतवणूक करण्यासाठी अनेक पर्यायांमधून निवड करू शकतात. ते गिल्ट फंड, कॉर्पोरेट बाँड आणि इक्विटी यांसारख्या मालमत्ता वर्गांपैकी निवडू शकतात. ते एकतर त्यांच्या वयानुसार ऑटो चॉइस इन्व्हेस्टमेंट (ज्यामध्ये सर्व मालमत्ता वर्ग समाविष्ट आहेत) निवडू शकतात किंवा सक्रिय गुंतवणूक – जिथे ते स्वतः त्यांची गुंतवणूक मालमत्ता वर्गांमध्ये निवडतात.

NPS हेल्पलाइन

ज्यांना त्यांच्या प्रश्नांची उत्तरे हवी आहेत, जसे की NPS हा गुंतवणुकीचा एक चांगला पर्याय आहे, NPS चे पैलू, किंवा NPS ची प्रक्रिया आणि कार्ये किंवा नावनोंदणीसाठी मदत हवी असल्यास, NPS हेल्पलाइन त्यांच्या मदतीला येते. नागरिक एकतर (1800110708) संपर्क करू शकतात जी राष्ट्रीय पेन्शन हेल्पलाइन आहे.

SBI मध्ये NPS

ज्यांना राष्ट्रीय पेन्शन योजनेमध्ये नावनोंदणी करायची आहे ते स्टेट बँक ऑफ इंडियामध्ये असे करू शकतात कारण SBI राष्ट्रीय पेन्शन योजनेसाठी POP-SP (पॉइंट-ऑफ-प्रेझेन्स सेवा-प्रदाता) आहे. SBI राष्ट्रीय पेन्शन योजनेसाठी पात्रता निकष आहेत:

  • सामील होताना 18-60 वयोगटातील असावे.
  • त्यांची केवायसी कागदपत्रे बँकेत द्यावीत: जन्मतारीख, पत्ता आणि ओळखीचा पुरावा.
  • अर्ज करताना सदस्यांना टियर I किंवा टियर II खाते यापैकी निवडण्याचा पर्याय असतो.
  • टियर I खात्यांसाठी, सदस्यांना किमान योगदान रु. 500, प्रत्येक योगदान किमान रु. 500 आणि एका वर्षासाठी किमान योगदान एकूण रु. 6,000 इतके असावे. टियर I खातेधारकांनी वर नमूद केलेल्या बाबी लक्षात घेऊन वर्षातून किमान एकदा योगदान द्यावे.
  • टियर II खात्यांसाठी, खाते उघडताना किमान योगदान रु. 1,000 आहे, प्रत्येक योगदान किमान रु. 250 असले पाहिजे आणि टियर II खातेधारक हे करू शकतात. पैसे काढा, प्रत्येक वर्षाच्या शेवटी स्थायी शिल्लक रु.2,000 असणे आवश्यक आहे. टियर I खात्यांप्रमाणे, सदस्यांनी वर्षातून किमान एक योगदान दिले पाहिजे.
  • सदस्यांनी प्रथम टियर I खाते उघडले पाहिजे, त्यानंतरच ते टियर II खाते उघडू शकतात आणि असे केल्याने त्यांना रु. 1,500 चे योगदान द्यावे लागेल. बँक खाते क्रमांकाची पडताळणी करण्यासाठी अर्जासोबत रद्द केलेला धनादेश जोडावा लागेल. SBI नॅशनल पेन्शन स्कीमसाठी सबस्क्रायबरला रु. 100 नोंदणी शुल्क आकारले जाते.
  • 31 डिसेंबर 2015 पूर्वी ज्यांनी SBI नॅशनल पेन्शन योजनेचे सदस्यत्व घेतले आहे ते सर्व रू. 1,000 च्या सरकारी योगदानासाठी पात्र आहेत.
  • टियर I खात्यांसाठी, मृत्यू किंवा अपंगत्व असल्याशिवाय मुदतपूर्व पैसे काढण्याची परवानगी नाही, तर टियर II खात्यांमध्ये, आंशिक पैसे काढण्याची परवानगी आहे.
  • SBI नॅशनल पेन्शन स्कीम अंतर्गत, ग्राहक वयाच्या 60 व्या वर्षापर्यंत योगदान देऊ शकतात आणि वयाच्या 70 व्या वर्षापर्यंत मालमत्ता वर्गात गुंतवणूक करू शकतात.

NPS परिपक्वता

मध्ये नॅशनल पेन्शन स्कीम, ग्राहक निवृत्तीचे वय – ६० वर्षे पूर्ण झाल्यावर त्यांच्या बचतीवर परिपक्वता गाठतात. या योजनेचा एकमात्र दोष – ट्रिपल ई स्थिती धारण करणार्‍या इतर बचत योजनांपेक्षा – 60% निधी कराच्या अधीन आहे. एखाद्याच्या बचतीपैकी 40% करमुक्त आहे, जर एखाद्या ग्राहकाने उर्वरित 60% साठी वार्षिकी खरेदी केली, तर तो/ती कर भरणे टाळतो, परंतु मासिक पेन्शन उत्पन्नावर कर आकारला जातो. मॅच्युरिटीच्या वेळी, ग्राहक 40% एकरकमी पैसे काढू शकतो जो करमुक्त असेल. 40% पेक्षा जास्त कोणत्याही गोष्टीवर कर आकारला जाईल आणि 60% एकरकमी पैसे काढण्याची मर्यादा असेल. किमान 40% निधी वार्षिकी खरेदी करण्यासाठी वापरणे आवश्यक आहे, जे अनिवार्य आहे. जरी ग्राहक मुदतपूर्तीच्या वेळी त्याच्या/तिच्या पेन्शन फंडात योगदान देणे थांबवेल, तरी तो/ती वयाच्या ७० व्या वर्षापर्यंत या योजनेत गुंतवणूक करू शकतो.

NPS कमाल मर्यादा

याआधी, कलम 80CCD अंतर्गत प्रत्येक वर्षी सबस्क्राइबर करू शकणार्‍या योगदानाची मर्यादा कमी करून रु. १ लाख, जरी 2015 च्या अर्थसंकल्पात योगदान मर्यादा 1.5 लाख रुपये करण्यात आली होती. या योगदानामध्ये आणखी एक अतिरिक्त उपविभाग (1B) जोडला गेला आहे, जेथे ग्राहक रु. 50,000 च्या रु. 1.5 लाखापेक्षा जास्त अतिरिक्त योगदान देऊ शकतो. आता कलम 80C आणि कलम 80CCD अंतर्गत, राष्ट्रीय पेन्शन योजनेचे सदस्य एकूण रु.2 लाखांच्या कर-सवलतीसाठी दावा करू शकतात.

NPS कर लाभांबद्दल वारंवार विचारले जाणारे प्रश्न

मी कोणते NPS कर लाभ घेऊ शकतो?

NPS अंतर्गत मिळू शकणारे कर लाभ आहेत:
पगाराच्या 10% पर्यंत, ज्यात मूलभूत आणि DA समाविष्ट आहे, कलम 80CCD (1) अंतर्गत कलम 80 CCE अंतर्गत रु. 1.5 लाख पात्रता मर्यादेसह.
80CCD (1B) अंतर्गत रु.50,000 ची अतिरिक्त वजावट
अतिरिक्त कर लाभासाठी NPS मध्ये रु. 50,000 गुंतवणे चांगली कल्पना आहे का?
तुम्ही पैसे काढता तेव्हा सेवानिवृत्तीच्या वेळी कमी किरकोळ कर दर मिळवू शकत असल्यास अतिरिक्त रु.50,000 ची गुंतवणूक करणे ही चांगली कल्पना आहे. तर, फायदा कर आकारणीच्या किरकोळ दरावर अवलंबून असतो.

NPS साठी वैयक्तिक योगदानकर्ता म्हणून मी एकूण किती कर लाभ घेऊ शकतो?

रु. 1.5 लाखापेक्षा जास्त, तुम्ही आता रु. 50,000 चा अतिरिक्त कर लाभ घेऊ शकता ज्यावर कलम 80CCE अंतर्गत दावा केला जाऊ शकतो. त्यामुळे, एका आर्थिक वर्षात NPS अंतर्गत एकूण रु.2 लाख कर लाभाचा दावा केला जाऊ शकतो.

NPS फक्त पगारदार व्यक्तींनाच उपलब्ध आहे का?

कलम 80CCD (1) अंतर्गत वजावट पगारदार आणि पगार नसलेल्या दोघांसाठी उपलब्ध आहे व्यक्ती कोणताही भारतीय नागरिक किंवा अनिवासी भारतीय या कलमांतर्गत वजावटीसाठी दावा करू शकतो.

कलम 80CCD (1) नुसार कपातीची कमाल मर्यादा किती आहे?

कलम 80CCD (1) अंतर्गत वजावट म्हणून अनुमत कमाल रक्कम पगारदार व्यक्तींसाठी DA सह पगाराच्या 10% आणि स्वयंरोजगार असलेल्या व्यक्तींसाठी एकूण उत्पन्नाच्या 10% आहे.

एकरकमी पैसे काढण्यासाठी PFRDA च्या परिपत्रकाचा माझ्यावर कसा परिणाम होईल?

सेवानिवृत्तीच्या वेळी संपूर्ण एकरकमी रक्कम काढल्यास गंभीर कर परिणाम होऊ शकतात कारण ते तुम्हाला पैसे काढताना 30% च्या आयकर स्लॅबमध्ये घेऊन जाईल. तथापि, दहा वार्षिक हप्त्यांमध्ये पैसे काढण्याच्या तरतुदीसह, पैसे काढण्याच्या वेळी तुम्ही तुमचे कर दायित्व कमी करू शकता.

NPS मधून निवृत्तीच्या वेळी एकरकमी रक्कम समान हप्त्यांमध्ये काढणे बंधनकारक आहे का?

नाही, एकरकमी पैसे काढणे समान हप्त्यांमध्ये असणे आवश्यक नाही आणि तुमच्या गरजेनुसार बदलू शकते. तथापि, एकमात्र अट अशी आहे की तुम्ही आर्थिक मध्ये फक्त एकरकमी पैसे काढू शकता वर्ष

मी सर्वात कमी कर ब्रॅकेटमध्ये येत असल्यास NPS मध्ये गुंतवणूक करणे योग्य आहे का?

तुम्‍ही कर आकारणीच्‍या दृष्टीकोनातून सर्वात कमी कर कंसात असल्‍यास NPS मध्‍ये गुंतवणूक करणे फारशी चांगली कल्पना नाही.

Share on:

Leave a Comment